Résumé:
Hermann N’goran
Mail : Intellmax1@yahoo.fr
Tel : 06 09 90 77 54 Mémorialiste Expert-comptable/Commissaire aux comptes
Chef de mission
32 ans
8 ans d’expérience
COMPETENCES METIER
Secteurs Domaines Références
Banque/Gestion d’actifs/immobilier - Conformité, contrôle interne
- Comptabilité Sociale – IFRS
- Comptabilité Titres
- Comptabilité technique bancaire Calyon
BNP
Société Générale
FOSCA immobilier
KBL Richelieu
Audit- Banque/Gestion d’actifs/immobilier Commissariat aux Comptes /Audit
- Audit- Banques d’investissement
- Audit -Sociétés de gestion
- Audit –OPCVM PRICEWATERHOUSECOOPERS
DELOITTE
LANGUES
Anglais : Lu et écrit : 75% Parlé : 65%
Espagnol : Lu et écrit : 80% Parlé : 65%
SAVOIR-FAIRE ASPECTS TECHNIQUES ET OUTILS
Conformité /contrôle interne -Audit
- Audit –Conformité/Compliance
- Commissariat aux Comptes/Audit financier –Approche par les risques-
Assistance à Maîtrise d’Ouvrage-Comptabilité
- Expression de besoins et Spécifications
- Rédaction de procédures
- Pilotage d’arrêtés
- Expertise comptable Logiciels
Consolidation : Carat et Magnitude
Bafi : Evolan Report, Viveo, MOS, W40
Info centres : BI Query user, Business Objects
Comptable : CODA, CHORUS, CHECKER, Global Portfolio
Gestion: Global Portfolio, Ematch, Summit, Sophis
Bureautique : Word, Excel, Access, PowerPoint
FORMATION
2014 AMF : Préparation à l’examen de certification AMF/ Janvier 2015
2014
Mémorialiste Commissaire aux Comptes-Expert-comptable/ Préparation aux épreuves du DEC (Diplôme d’Expertise Comptable et de Commissariat aux Comptes) : Novembre 2014
2008 DESCF-Diplôme d’Etudes Supérieures Comptables et Financières
2007 Master CCAF-Contrôle, Comptabilité, Audit, Finances
ERASMUS UNIVERSITE BRIGHTON LONDRES
2006 MSTCF – Maîtrise de Sciences, Techniques Comptables et Financières
UNIVERSITE JEAN MONNET, SAINT-ÉTIENNE
EXPERIENCE PROFESSIONNELLE
(ADOM CONSULTING : Auditeur/Conseil Juin 2011-Septembre 2014 / Indépendant depuis Octobre 2013
Sociétés de gestion d’actifs et Banques privées
(Atelier de l’Asset Management : Auditeur-Conseil)
)Mission : Gestion collective-Gestion sous mandat-Capital investissement (FCPR-FIP)-Fonds à vocation Général
Contrôle Conformité-Contrôle interne
Suivi et Rédaction de dossier de demande d’agrément
Définition d’impacts organisationnels d’évolution réglementaires (UCITS IV, AIFM, FATCA, EMIR)
Définition et élaboration de plan de contrôle interne en direction de l’AMF
Analyse et élaboration cartographie des risques : risques de contrepartie, de conformité,
Risques de marchés (Taux, pays, contrepartie, signature),
Problématique de lutte contre le blanchiment
Problématique d’abus de marché : « one to one », manipulations de cours
Rédaction de procédures (Passation des ordres, Sélection des intermédiaires financiers, Best exécution, Best sélection)
Contrôle de second niveau de processus opérationnels (Eligibilité d’actifs-UCITS IV-
Contrôles d’existence et d’application des décisions des comptes rendu de comités- gestion, risques, sélection des intermédiaires)
Contrôle des travaux du middle office-Sociétés de gestion
Contrôle du circuit de passation des ordres – Existence de procédure, Habilitations, Confirmations, Comptabilisation par dépositaire et valorisateur, règlement/Livraison-
Contrôle des Valeurs liquidatives, Contrôles des ratios règlementaires et statutaires-Middle office- en lien avec les alertes périodiques du valorisateur
Contrôle des taux appliqués pour calcul frais de gestion directs et indirects
Déclarations d’opérations suspectes
Déclarations de franchissements de seuils
Rédaction puis envoie du rapport annuel, spécifique à l’AMF
Superviseur - CABINET PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT
Calyon, BNP, CIC, Banque privée Fideuram, FOSCA immobilier 2008/2011
Audit bancaire – Audit sociétés de gestion-Audit OPCVM
Mission : Intérim/Clôture
Réconciliation des états financiers French Gaap/IFRS Gaap
Revues analytiques
Rédaction de notes synthèses et de mémorandums
Pointage Annexes et des comptes, rapports de gestion et préparation rapports généraux et spéciaux
Entretiens avec les directions générales et comptables sur les procédures de contrôles internes
Contrôle des rapprochements comptabilité-gestion
Contrôles des délais apurement des suspens bancaires
Tests de cut-off valorisation des produits financiers
Contrôle des travaux du middle office-Banques d’investissements-Arrêtés semestriels et annuels
Contrôle du circuit de passation des ordres – Existence de procédure, Habilitations, Confirmations, Comptabilisation, règlement/Livraison via comptes Nostro ou Lori
Contrôle du respect des limites d’engagement
Contrôle du respect des limites de positions par contrepartie-risque de concentration-
Contrôle du calcul des résultats des positions prises par les traders
Société Générale 2009-2010
Consultant : Assistance consolidation
Mission : - Service DEVL-direction financière/ Assistant consolidation
Ecritures de retraitements de comptes consolidées
Rédaction de notes de synthèses retraçant les évolutions et écarts significatifs
Analyse et optimisation des outils et processus (comptabilité, contrôle de gestion, …)
SGAM Banque 2009-2010
Consultant Comptable
Mission : Conseil - Prestation services bancaires : Comptabilité SGAM Banque
Service Comptabilité (Produits : CDS-EDS, Swaps (perf, garantie, taux…), ELS, Cap-Floor, Change à terme
Contrôle de premier et second niveau
Contrôle réévaluation du change
Documentation de l’efficacité de couverture
Contrôle de la cohérence de valorisation des produits
Revue des comptes
Rédaction et mise à jour de procédures
SGAM Banque 2009-2010
Consultant MOA
Mission : Conseil - Projet : Responsable Automatisation Bafi et mise en place SURFI
Déclarations mensuelles et trimestrielles des états Bafi
Définition du paramétrage des états SURFI
Définition du paramétrage et tests d’automatisation des états Bafi
Junior- DELOITTE
Audit OPCVM (BNP Asset management, Axa IM, BFT) 2007
Auditeur-OPCVM
Mission : Mission d’intérim comptable et clôtures annuelles
Prise de connaissance du manuel des procédures
Tests d’efficacité des procédures de contrôle interne
Synthèse points forts/faibles du système de contrôle interne
Contrôle des souscriptions/rachats, valeurs liquidatives, limites d’engagements
Rapprochements bancaires
Pointage annexes des comptes
Commissariat aux Comptes et missions exceptionnelles (fusion, acquisition …).
